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Planificar la jubilación en Estados Unidos exige entender un sistema con reglas propias, marcado por una combinación de seguridad social pública, planes privados patrocinados por el empleador e inversiones individuales. Para los inmigrantes brasileños que viven o planean vivir en el país, el desafío es doble: además de dominar el funcionamiento del Seguro Social, es necesario saber cómo el historial contributivo en el INSS puede tenerse en cuenta y qué vehículos de largo plazo compensan los límites del beneficio público. Esta guía presenta el panorama actualizado para 2026.
Qué es el Seguro Social
El Seguro Social es el sistema federal de previsión administrado por la Social Security Administration (SSA). Se financia con el impuesto FICA (Federal Insurance Contributions Act), retenido en nómina a una tasa del 6,2% para el trabajador y el 6,2% para el empleador, para un total del 12,4% sobre los ingresos sujetos a contribución. En 2026, el tope contributivo (Social Security wage base) fue reajustado y se mantiene por encima de US$ 175.000 anuales. Los ingresos por encima de ese límite no generan contribuciones ni beneficios adicionales.
Para tener derecho al beneficio de jubilación, es necesario acumular al menos 40 créditos. Cada crédito corresponde a una fracción del salario sujeto al FICA: en 2026, US$ 1.810 en ingresos equivalen a un crédito, con un límite de cuatro créditos por año. En la práctica, se necesitan diez años de trabajo contributivo para alcanzar la elegibilidad básica.
Edades de jubilación y el efecto de su elección
La edad de jubilación completa, conocida como Full Retirement Age (FRA), depende del año de nacimiento. Quienes nacieron en 1960 o después enfrentan una FRA de 67 años. Es posible solicitar el beneficio a partir de los 62 años, pero con una reducción permanente que puede llegar al 30%. Posponer hasta los 70 años, por otro lado, genera créditos de jubilación diferida de aproximadamente el 8% anual, elevando significativamente el monto mensual final.
El cálculo del beneficio se basa en la fórmula AIME (Average Indexed Monthly Earnings) sobre los 35 años de mayor remuneración ajustada, aplicando bend points que hacen el sistema progresivo. En 2026, el tope mensual para quienes se jubilan exactamente en la FRA ronda los US$ 4.000, pero el monto promedio que reciben los jubilados es sustancialmente menor, históricamente cercano a US$ 1.900 al mes.
El Acuerdo de Seguridad Social Brasil-EE. UU.
Los brasileños que dividieron su vida laboral entre los dos países cuentan con una herramienta valiosa: el Acuerdo de Seguridad Social Brasil-EE. UU., vigente desde el 1 de octubre de 2018. El acuerdo permite la totalización de períodos contributivos: quienes no alcanzaron los 40 créditos estadounidenses pueden usar el tiempo de contribución al INSS para complementar la elegibilidad, y viceversa. Sin embargo, cada país paga solo la parte proporcional al tiempo contribuido a su propio sistema.
El acuerdo también resuelve la doble contribución previsional para trabajadores destacados temporalmente entre los países, mediante el Certificado de Cobertura. Las solicitudes se realizan ante el INSS, en Brasil, o ante la SSA, en EE. UU., según el sistema de origen.
Reajustes anuales y poder adquisitivo
El Seguro Social aplica anualmente un Cost-of-Living Adjustment (COLA), vinculado al índice de inflación CPI-W. El reajuste para 2025 fue del 2,5%, un valor más bajo que los ajustes pospandemia (8,7% en 2023, 3,2% en 2024). El COLA de 2026, anunciado en octubre de 2025, mantuvo la tendencia a la moderación. Estos ajustes preservan parcialmente el poder adquisitivo, pero rara vez siguen el ritmo de la inflación real en salud y vivienda, dos ítems críticos para el presupuesto del jubilado.
Por qué el beneficio público no es suficiente
Incluso cuando se recibe en la FRA, el beneficio suele cubrir entre el 35% y el 45% de los ingresos previos a la jubilación de quienes tuvieron una carrera de salario promedio. La SSA recomienda planificar para que el sistema represente una de las fuentes de ingresos, no la única. Los complementos más comunes en EE. UU. son los planes calificados por el IRS:
- 401(k): plan patrocinado por el empleador. El límite de contribución del empleado en 2026 es de US$ 24.000, con un aporte adicional catch-up de US$ 8.000 para participantes de 50 años o más. Los empleadores frecuentemente ofrecen matching parcial.
- IRA tradicional y Roth: cuentas individuales. El límite anual de contribución en 2026 es de US$ 7.500 (US$ 8.500 con catch-up). La versión Roth permite retiros exentos de impuestos en la jubilación, pero tiene restricciones de ingresos.
- HSA (Health Savings Account): utilizada estratégicamente, funciona como un vehículo de jubilación con triple beneficio fiscal, siempre que el titular esté inscrito en un plan HDHP.
Estatus migratorio y derecho al beneficio
El derecho al Seguro Social no depende de ser ciudadano estadounidense, sino de haber contribuido legalmente con un Social Security Number válido y haber cumplido el número mínimo de créditos. Los residentes permanentes pueden recibir el beneficio incluso viviendo fuera de EE. UU., con algunas restricciones por país. Para los inmigrantes en estatus temporal, el tiempo de trabajo con SSN se contabiliza, pero el mantenimiento del beneficio en el exterior depende del estatus migratorio al momento de la solicitud.
El trabajo informal sin retención de FICA no genera créditos. Los brasileños que trabajaron de manera informal durante años en EE. UU., aunque estuvieran legalmente presentes, pueden llegar a la edad de jubilación sin derecho al beneficio estadounidense, situación en la que el acuerdo de totalización con Brasil puede ser decisivo.
Pasos prácticos para construir el plan
- Cree una cuenta my Social Security en ssa.gov para seguir su historial contributivo, los créditos acumulados y la estimación del beneficio a diferentes edades.
- Verifique la exactitud de los ingresos declarados cada año. Los errores no corregidos dentro de tres años pueden reducir los beneficios futuros.
- Maximice el matching del empleador en el 401(k) antes de cualquier otra asignación. Es un retorno garantizado.
- Evalúe la combinación Roth y tradicional considerando la tasa marginal actual frente a la tasa esperada en la jubilación.
- Mantenga un registro del tiempo contribuido al INSS en Brasil con la Certidão de Tempo de Contribuição (CTC), documento necesario para activar el acuerdo de totalización en el futuro.
- Considere el impacto tributario del Seguro Social: parte del beneficio es gravable a nivel federal por encima de ciertos umbrales de ingresos, y algunos estados también lo gravan.
Errores frecuentes que debe evitar
- Solicitar el beneficio a los 62 años sin calcular el punto de equilibrio (break-even). La reducción del 30% es vitalicia y rara vez compensa para quienes tienen una expectativa de vida media o alta.
- Subestimar el costo de salud. Medicare cubre a partir de los 65 años, pero tiene primas, deducibles y brechas de cobertura que motivan la contratación de Medigap o Medicare Advantage.
- No declarar el tiempo trabajado en Brasil. Sin la solicitud formal de totalización ante el INSS o la SSA, los períodos no se contabilizan automáticamente.
- Concentrar todo en activos estadounidenses sin considerar el escenario cambiario y tributario del regreso a Brasil, si esa es una posibilidad futura.
- Ignorar el efecto del Windfall Elimination Provision en casos específicos de quienes reciben pensión por trabajo no cubierto por el FICA. Aunque fue reformado por el Social Security Fairness Act promulgado en enero de 2025, el tema aún requiere análisis individual.
La perspectiva de quienes llegan a mitad de carrera
Los inmigrantes que comienzan a trabajar en EE. UU. a los 40 o 50 años enfrentan un escenario particular. Alcanzar los 40 créditos se vuelve factible, pero el cálculo de la AIME sobre 35 años significa que varios años entran como cero, reduciendo el promedio. En estos casos, la estrategia tiende a apoyarse fuertemente en planes privados, asignaciones con una ventana de riesgo más corta y, cuando corresponda, en la suma con beneficios brasileños a través del acuerdo de totalización. Trabajar hasta los 70 años también cobra mayor importancia para quienes buscan compensar el inicio tardío de su carrera contributiva estadounidense.
Victoria Harper
Editor en jefe
Como periodista y editora líder en Visto n’ Visa, Victoria contribuyó para que los temas de inmigración sean abordados de forma clara, confiável y fácil de entender. Su foco es ofrecer contenido útil, humano y relevante para personas que exploran nuevos caminos en el exterior.
